Odpovědi na často kladené otázky
Číslo otázky:
351
Datum:
1.4.2019
Otázka:
Režim přenesení daňové povinnosti §92a zákona o DPH - Přiznání k DPH
Odpověď:
Pro správné zařazení dokladů do přiznání k DPH je potřeba používat v dokladech daňové skupiny (dále jen
DS
) z námi navrhnutého seznamu
Seznam daňových skupin
. Seznam najdete také v programu Speciální funkce - Nové doplňky - O změnách ve verzi 8.30. V programu lze přiznání nalézt v modulu Účetnictví a analýzy (resp. Evidence příjmů/výdajů) – Daň – Výpočet DPH – Přiznání k DPH – zde si mezerníkem přidáte výkaz Vzor
20 Danskup
pokud používáte DS dle seznamu ve všech daňových dokladech, nebo
20
jestliže používáte DS jen v dokladech v režimu přenesení. Jestliže již máte pořízeno větší množství faktur bez DS, je lépe použít "Vzor 20" a upravit pro správné zařazení potřebné řádky přiznání.
Ve vydaných dokladech by měla být DS
L
- Režim přenesení daňové povinnosti 92a-dodavatel v přijatých dokladech DS
s
- Přenesení daňové povinnosti-odběratel-plný odpočet
Pro úpravu řádku je potřeba Enter otevřít přiznání, Enter vybrat řádek a zadat DS do položky Skupiny.
V tabulce přiznání je tedy potřeba upravit řádky 3 a 5, na Skupiny:
*-L
(hvězdička znamená, že sčítá všechny daňové skupiny, -L kromě skupiny L)
do řádků č. 36-39 doplníte skupinu:
s
a do řádku č.51
L
řádky 61,62,64,65 na Skupiny:
*-s
a do do řádků č. 36-39,72,73,75,76 zapíšete skupinu:
s
* Berte prosím v potaz, že otázka a odpověď mohou být úzce svázané s verzí programu aktuální v době zveřejnění odpovědi.
Související otázky najdete ve skupinách:
Univerzální účetní systém
DPH
Univerzální účetní systém
Daňová evidence
Univerzální účetní systém
Účetnictví
© 2022 MRP-Informatics, spol. s r.o.
MRP na Slovensku