Do výpočtu výkazu OSS - Režim EU jsou zahrnovány doklady ze 4 agend - Faktury vydané, Ostatní pohledávky, Příjmové pokladní doklady z modulu Pokladna , Výnosové interní doklady z modulu Interní doklady .
K tomu, aby se doklady vystavené v těchto modulech objevily ve výkazu OSS je třeba splnit tyto podmínky:
- DPH režim - nastaven Režim OSS a vyplněný kód státu v EU.
- Datum daňové povinnosti na dokladu musí odpovídat období, za které je výkaz odevzdáván.
- Typ DPH nerozhoduje, může být libovolný mimo typů 19 a 39.
- Jednotlivé položky (řádky) dokladu, které mají být zahrnuty do výkazu, musí mít:
- Sazbu DPH některou z platných základních nebo snížených sazeb pro daný stát
- Ve sloupci TYP uveden typ, který má v Číselníku typů položek ve sloupci Souhrnné hlášení/OSS výkaz uvedeno Zboží nebo Služba. Upozornění: pokud má typ položky nastaveno v číselníku Nesledovat(pro SH) nebo pokud Typ položky v řádku dokladu není vůbec uveden, automaticky je řádek považován za Zboží
Do výpočtu se nezahrnují:
- Předfaktury
- Interní doklady a pokladní doklady s vyplněnou položkou Zdroj/doklad (úhrady faktur, pohledávek, závazků)
Měna dokladu - výkaz se vypočítává v EUR. Pokud je měna dokladu jiná než EUR, je nutné v okně DPH výkaz OSS uvést kurz pro tuto měnu dle kurzového lístku ECB ke konci období. (Kurz v dokladu pro přepočet jiné měny na EUR již není povinný, při výpočtu výkazu se k němu nepřihlíží a není nutné jej uvádět)
Ukázka zaevidované faktury vydané:
Výpočet výkazu - zadání kurzu:
Výpočet výkazu - detail výpočtu:
